近年来,美国的家族基金会数量不断增加.S. 以前所未有的速度. 近70%是在1990年之后建立的, 这意味着大多数家族基金会只有一代人的历史(基金会中心). 据保守估计, 家族基金会也占了大约90家基金会的60%以上,美国有000个资助基金会.S. 而且家庭基金会的数量比其他所有形式加起来还要多. (国家家庭慈善中心).

毫无疑问,与成功企业有关联的家族是基金会数量大幅增加的一部分,因为这些家族建立了管理其大部分慈善活动的平台. 随着这些家庭的后代的成长, 他们可能会参与几个关键的发展练习, 包括制定家庭章程, 家庭委员会的发展和通过建立家庭基金会使慈善活动正规化.

事实上, 许多家庭乐意将支持社区和/或社会问题列为他们推动企业和家庭走向未来的首要任务或价值之一. 国家家庭慈善中心 发现年龄较大和规模较大的家族基金会更有可能在地理上集中其捐赠, 而较新的家族基金会(2010年成立的)则更有可能将捐赠重点放在教育等问题上, 贫困与社会服务.

在这些过程中与家庭合作, 我们确定了几个关键的最佳做法,以发展和延续家庭基金会.

1. 建立基金会的使命

像其他家庭机构一样, 使命——或目的——是指导未来慈善工作的关键.

  • 它的存在是为了成功地投资和管理为家庭慈善事业提供机会的资产吗?
  • 它的存在是为了评估和支付这些资金给合格的申请人吗?
  • 它的存在主要是为了进一步具体的家族遗产项目或机构(如学校或医院),还是对各种各样的请求开放资金?
  • 基金会是一个家庭基金会,服务于进一步的具体的家庭慈善努力, 或者基金会被视为一个非家庭基金会,其主要功能是盲目地接受和评估大量的请求,然后做出支持或拒绝这些请求的决定?

2. 确定基金会的愿景

从拉丁语单词videre演变而来, 或“看,“基金会的愿景是一个家庭希望通过组建一个家庭基金会来创造的未来——无论是对社区还是对家庭。. 愿景决定了给予的焦点和界限.

  • 你每年想完成什么?
  • 后代将如何与基金会互动?
  • 它如何与这个家庭为自己及其成员确定的愿景相一致?
  • 它如何与业务的愿景保持一致?
  • 这个粉底能撑多久?
  • 支持什么类型的捐赠(资金活动vs运营预算vs仅配套的捐赠vs新项目, 等.)?

3. 基础治理架构大纲

对待基金会的管理,就像你对待企业一样,包括责任, 清晰的角色, 政策, 等. 管理人员将受益于职位描述和向外部顾问敞开的大门, 特别是会计, 确保捐赠金额与法律和愿景一致.

谁来监督基金会的运作和支出过程?

  • 会是一个独立的团体还是家庭成员?
  • 基金会资金会由一个人来管理吗, 场的请求, 确定适当的适合和资格,然后最后分配资金?
  • 它是作为家族和企业的自然延伸的家族基金会来运作还是独立于家族的参与来运作? (这可能取决于基金会的宗旨/使命是服务于家庭的目标和目的,还是“有价值的事业”,因为它们引起了基金会的注意.)
  • 创建清晰的分发策略
  • 基金会仅仅作为它自己的实体运作吗? 或者基金会是否有一部分资金分配给个人家庭和/或家庭成员,由他们自己的慈善裁量权?

4. 成立董事会

  • 基金会董事会成员的提名、选举、退休或终止的程序是什么?
  • 家庭成员会担任这些职务吗? 如果是,一次多少(取决于基金会的整体使命)?
  • 非家族基金会更愿意接纳外部董事,以促进基金会的特定使命,而不是促进家族的目标.
  • 在董事补偿金和差旅费用方面,家庭愿意支持哪些费用,从而可以减少慈善机构的可用资金?
  • 家族成员在董事会任职是否应该有任期限制?
  • 提供一个清晰、有效的代际过渡机制.

5. 为家庭参与创造途径

  • 同一家庭中有多少成员同时在董事会中,是否应该有轮换? 配偶可以担任董事吗?
  • 由一个初级董事会来监督和分配有限的资金是否现实(会议安排)?
  • 慈善的价值将如何传授给下一代? 个人家庭将扮演怎样的角色,基金会作为教学工具将扮演怎样的角色?
  • 吸引下一代年轻人的最好方法是什么?
  • 谁的角色是把慈善和慈善的理想传给后代?在什么情况下可以考虑让下一代成员加入基金会的董事会?

6. 投资

以与远景一致的目标来组织投资委员会(见上文), 并配备有知识的人. 发展一个深思熟虑的投资过程,将维持和增长的基础资产, 无论是按年计算还是按长期计算.

  • 家族企业是否会每年向基金会捐款,以提供可持续的成长?
  • 基金会将如何长期得到资助? 是否包括简单的年度注入/来自公司来源的礼物? 这个捐赠是基于一定比例的利润(一个家庭指定10%),还是仅仅是每年的金额? 它会来自特定的捐赠吗? 或者两者的结合?
  • 基金会是否会积极寻找匹配的机会? 不仅仅是公开的机会,还要与其他资助机构合作.

发展一个有效的基金会是一个家庭回馈社区的特别方式. 它还可以将家庭团结在一起,共同给予,这是对所有之前来到这里的家庭成员的一份强大的遗产, 让这个家庭踏上了成功的旅程. 就像生活中其他任何值得做的事情一样,这是一项艰苦的工作——但却非常令人满足.

了解更多关于如何实现家庭慈善愿景的想法, 优秀的资源可通过 国家家庭慈善中心 和 基金会理事会.